「評価 損益 計算 方法」の初心者向け解説記事です。株式投資や資産運用を始めたばかりの方、これから始めようと考えている方に向けて、評価損益の計算方法をわかりやすく解説します。
資産運用を始めると、「評価損益」という言葉を耳にする機会が増えます。「評価損益って何？」「どうやって計算するの？」と疑問に思う方もいるかもしれません。 評価損益を正しく理解し、定期的に計算することで、自分の資産がどのように変動しているのかを把握し、今後の運用戦略を立てる上で役立ちます。 今回は、基本的な評価 損益 計算 方法を3つご紹介します。
1. 取得価格と時価の差額で計算
最も基本的な評価 損益 計算 方法は、保有している資産の取得価格と現在の時価の差額を求めることです。
- 評価益（利益）： 現在の時価が取得価格よりも高い場合、評価益が発生します。
- 計算式： 時価 - 取得価格 = 評価益
- 評価損（損失）： 現在の時価が取得価格よりも低い場合、評価損が発生します。
- 計算式： 取得価格 - 時価 = 評価損
例えば、1株1,000円で購入した株式が、現在1,200円になっている場合、評価益は200円となります。一方、同じ株式が800円に下がっている場合は、評価損は200円です。
2. 数量と単価で計算
株式や投資信託など、複数保有している場合は、数量と単価を考慮した計算が必要になります。
- 取得価格の計算: 各資産の取得価格を合計します。
- 時価の計算: 現在の時価に保有数量を掛けます。
- 評価損益の計算: 上記で計算した時価の合計から取得価格の合計を引きます。
例えば、100株を1,000円で購入した株式と、50株を1,200円で購入した株式を保有しているとします。
- 取得価格合計: (1,000円 * 100株) + (1,200円 * 50株) = 160,000円
- 現在の時価が1,100円の場合の時価合計: (1,100円 * 100株) + (1,100円 * 50株) = 165,000円
- 評価損益: 165,000円 - 160,000円 = 5,000円 (評価益)
3. 証券会社のツールを活用
最近では、多くの証券会社が、評価 損益 計算 方法を自動で計算してくれるツールを提供しています。これらのツールを利用すれば、自分で計算する手間を省くことができます。自分の保有資産の状況が一目でわかるように表示されるため、資産管理が格段に楽になります。
注意点・コツ
- 定期的な確認: 評価損益は常に変動します。定期的に（例えば月に一度など）確認し、資産状況を把握しましょう。
- 税金: 評価益が出た場合、売却益に対して税金がかかる場合があります。税金の仕組みを理解しておくことも重要です。
- 取得単価の正確性: 正確な評価損益を計算するためには、取得単価を正確に把握しておく必要があります。
まとめ
今回は、評価 損益 計算 方法を3つご紹介しました。これらの方法を参考に、ご自身の資産状況を把握し、より効果的な資産運用を目指しましょう。証券会社のツールも積極的に活用し、無理のない範囲で資産運用を楽しんでください。