株式投資やFX（外国為替証拠金取引）を始めたばかりの方、あるいはこれから始めようとしている方で、「未実現利益」という言葉を聞いて、一体どう計算するんだろう？と疑問に思ったことはありませんか？ 利益が出ているのは嬉しいけれど、まだ実際に手元に入ってきていないお金のこと…ちょっと複雑ですよね。この記事では、そんな「未実現利益 計算 方法」について、初心者の方にも分かりやすく解説していきます。
では、具体的にどのように未実現利益を計算するのでしょうか？ 主な計算方法は以下の3つです。
1. ポジション別の計算
保有しているポジション（株や通貨など）ごとに、現在の価格と取得価格の差を計算する方法です。
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計算方法:
- 各ポジションの現在の価格: 証券会社やFX業者の取引画面で確認できます。
- 各ポジションの取得価格: 最初に購入した価格です。
- 数量: 保有しているポジションの数量です。
- 未実現利益 = （現在の価格 - 取得価格） x 数量
例えば、1株1,000円で購入した株が、現在1,100円になっている場合、1株あたりの未実現利益は100円です。もし100株保有していれば、未実現利益は10,000円となります。
2. 口座全体の計算
証券口座やFX口座全体で、未実現利益をまとめて計算する方法です。
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計算方法:
- 各ポジションの未実現利益を計算する: 上記の「ポジション別の計算」と同様に、すべてのポジションについて未実現利益を計算します。
- すべての未実現利益を合計する: 各ポジションの未実現利益を足し合わせることで、口座全体の未実現利益が算出できます。
多くの証券会社やFX業者の取引画面では、口座全体の未実現利益が自動的に表示されます。
3. 平均取得単価と現在価格での計算
平均取得単価を用いて、未実現利益を計算する方法です。
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計算方法:
- 平均取得単価: これまでに購入した株式や通貨の平均価格です。
- 現在価格: 取引画面で確認できます。
- 数量: 保有している数量です。
- 未実現利益 = (現在価格 - 平均取得単価) x 数量
この方法は、複数の価格で買い増しを行っている場合に特に便利です。
注意点・コツ
- 税金: 未実現利益は、実際に売却して利益が確定した時点で課税対象となります。税金の種類や税率は、投資の種類によって異なります。
- 変動: 未実現利益は、市場価格の変動によって常に変化します。
- 証券会社・FX業者の情報: 多くの証券会社やFX業者の取引画面では、未実現利益が自動的に計算され、表示されます。積極的に活用しましょう。
まとめ
この記事では、「未実現利益 計算 方法」について、3つの計算方法と注意点、コツを紹介しました。未実現利益を理解することは、自身の資産状況を把握し、適切な投資判断を行うために重要です。今回ご紹介した方法を参考に、ご自身の投資状況に合わせて未実現利益を計算してみてください。